贸易背景真实性风险主要分交易合同风险和交易发票风险两大类。合同标的物与借款人营业执照范围不一致，不属借款人生产经营所需；交易合同未明确约定以“银行承兑汇票”作为结算方式，出票日期不在合同签订的有效期内，交易合同标的物数量、金额与经营规模和经营规律不匹配等。

使用伪造、变造发票或购买的假发票；一票多用或旧票信用；发票开票日起不再交易合同的有效期内；发票载明的货物名称、数量、单价、金额与交易合同不一致；发票重复使用；利用关联企业开票复印后再将发票作废等等这些都是银行承兑汇票交易需要注意的风险。防范贸易背景真实性风险，既要查证合同要素是否齐全、合同交易内容与借款人经营范围是否一致、商品价格是否违反市场规律。加强日常常规管理，动态检查购销合同执行情况。

分析经营商品的应用范围，列出借款人前三种主要贸易商品，说明主要贸易商品价格变动及未来趋势分析，并分析价格变动对借款人经营产生的影响。

对于企业而言，现金流是非常重要的，“现金至尊”的观点在业内达成了共识。利润是企业从账面上算出来的，但是现金流是企业真实流过的，从某种意义来说，现金流具有真实意义。把握企业真实现金流应通过企业流水（日平均余额与利息支出比例等）、应收账款、存货等的现场核实入手，还原企业真实现金流情况。

目前宏观经济形势下行，部分行业产能过剩，原先融资规模大的企业部分存在“短贷长用”资金挪用问题，因此应客观分析企业资产负债率，关注贷款资金流向，谨防企业过度融资风险。

分析经营场地的分布及产权情况，历年来经营管理成本控制情况、商品销售模式，并区分内外贸及比例，自营或代理比例。若为自营，说明目前的销售覆盖范围和销售网络。

1、建立科学的融资贸易风险管理体系加强风险管理，制定符合国际贸易融资特点的借款人评价标准选择从事国际贸易时间较长、信用好的客户成立信用审批中心和贸易融资业务部门影响国际贸易融资的风险因素相对很多因此防范风险要求商业银行人员具有信贷业务的知识以分析评价客户的信用从而利用人才优势事前防范和事后化解各种业务风险。

2、完善各项管理制度规范业务操作实施全过程的风险监管。做好融资前的贷前准备建立贷前风险分析制度严格审查和核定融资授信额度控制操作风险通过对信用风险、市场风险自然风险和社会风险、国家宏观经济政策风险、汇率风险等进行分析以及对申请企业、开证人和开证行的资信等方面情况进行严格审查及时发现不利因素采取防范措施。