查看原文
其他

WeChat ID xindaixuexi Intro 聚集金融界业内专家,关注金融人才成长,助力金融创新发展。金融人用得着的资料库、工具箱、研修院。 聚集业内专家,助力精英成长。点击主页左下角可申请入群,点击中间是系列文章索引,点击右侧可收听直播课程!   银行对融资租赁企业授信的品种 1,对融资租赁公司的直接授信;银行对于综合实力较强、以其综合经营收入偿还贷款有保障的融资租赁公司开展的贷款业务,以及对金融租赁公司开展的同业拆借等业务; 2,融资租赁质押贷款,银行向租赁告诉发放贷款,条件是融资租赁公司以一笔或若干笔应收租金债权等权利质押给银行; 3,融资租赁保理,租赁公司开展租赁业务形成应收租金后,由银行支付对价受让租赁公司应收租金债权的业务,银行保留对租赁公司的追索权。 4,租赁资产证券化,银行为租赁公司的应收租金债权,设计与对公或对私信托理财业务对接的准资产证券化业务,并提供结构设计、承销发行等金融服务。   授信对象的选择  商业银行拟授信的融资租赁公司原则上应符合以下条件:  (一)经银监会或商务部批准设立,具有融资租赁的经营资格;  (二)符合国家关于融资租赁法律规章的相关规定;  (三)现阶段以优先支持政府背景试点融资租赁企业为主,审慎介入外商、民营资本投资企业;  (四)董事、高级管理人员熟悉融资租赁业务且经营作风稳健;  (五)具有完善的公司治理、内部控制、业务操作、风险防范等制度; (六)近三年经营业绩良好,没有违法违规纪录;  (七)最近三年在金融机构无不良信用记录,未发生可能影响公司正常经营的重大诉讼。  授信对象的控制指标    融资租赁公司除须满足银行产品准入的底线要求外,还应设置一些具有行业特色的指标: (一)融资租赁公司的风险资产(总资产减去非风险资产)不得超过净资产总额的10倍,这是国家监控融资租赁类公司的核心指标。根据银行相关管理要求及行业惯例,融资租赁企业的资产负债率控制在65%以内为宜; (二)单一客户融资集中度。租赁公司对单一承租人的融资余额不得超过资本净额的30%,与国家监管要求一致; (三)集团客户关联度。租赁公司对承租人全部关联方的融资余额不得超过金融租赁公司资本净额的50%,与国家监管要求一致; (四)租金回收逾期率,类似商业银行的贷款不良率,重点考核承租人租金给付情况。该项指标应小于2%,计算公式可设置为:租金回收逾期率=逾期租金所对应项目尚未归还的余额/融资租赁公司对外融资的全部余额。   对融资租赁业务承租人的审查    在融资租赁业务的五种方式中,直接租赁、转租赁、委托租赁、联合租赁是以“融物”为主的业务方式。而售后回租则是承租人以自己的设备向租赁公司抵押贷款的“融资方式”,类似商业银行流动资金贷款业务。银行在办理融资租赁业务时对这两类业务的承租人,应重点审查以下方面: (一)承租人所在行业应符合建设银行年度信贷政策与结构调整的准入要求; (二)承租人的融资用途需符合国家产业结构政策及建设银行信贷投向的规定; (三)如融资租赁项目涉及固定资产投资,应对项目评估报告进行审核,重点关注未来现金流预测状况; (四)承租人无不良商业信用记录,最近三年在金融机构无不良信用记录,生产经营情况良好,内部管理制度健全; (五)审查出租人与承租人签订的《租赁物转让协议》和《融资租赁合同》,了解租赁双方的责任义务及违约事项的处理方式; (六)回租租赁必须有明确的租赁物,且租赁公司对租赁物的买入价格应有合理的、不违反会计准则的定价依据作为参考,防止套取银行信贷资金; (七)承租人非银行退出客户,三年内无在银行申请贷款被拒的记录。   租赁项目真实性审查   (一)审查融资租赁合同及租赁物购买合同的合法性和有效性,调查租赁公司与承租人之间的租赁关系是否真实; (二)融资租赁公司向关联企业采购租赁物时,租赁物的购入价不得高于市场的平均销售价格; (三)租赁公司应提供有效的物权凭证来审查租赁公司是否真实拥有租赁物,并需查明租赁物是否被转让或抵押给第三方; (四)审核融资租赁合同中租赁物的性质、型号、用途和金额等是否明确,必要时可要求租赁公司或承租人提供原始购买合同、原始购买发票、财产转移证明等资料进行核实。   授信要素的安排    (一)贷款金额及期限的匹配 如融资租赁合同期限一年以内(含)的项目,对直租项目银行贷款不超过合同总金额的80%、回租项目合同总金额的70%,贷款期限不超过12个月等。   (二)信贷资金封闭的方式 1.融资租赁的出租人与承租人签订租赁合同后,采用受托支付的方式直接付款至生产厂家,确保信贷资金最终用途的落实。 2.根据融资租赁业务流程,出租人应在银行开设租金回款专用账户,一份租赁合同对应一个账号,一个账号对应一笔流动资金贷款。 3.回租方式下,如承租人对出租人的债权采用抵押方式予以保障的,银行应在双方办妥抵押登记手续后再行放款。   (三)担保条件的选择 1.在融资租赁客户的授信方案中除了常规性的抵押、第三方保证方式外,必要时可追加承租人提供另外的第三方保证或采取租赁设备的抵押方式,甚至对于处于弱势市场地位的机器设备生产企业,可要求其签订回购协议。 2.融资租赁类公司还可将租赁合同项下的租金收益权质押给银行作为对授信债权风险缓释方式的补充。 3.融资租赁授信业务支用前应在“中国人民银行征信中心融资租赁登记公示系统”中进行登记,防止不诚信的承租人利用动产登记制度的缺失,恶意将属于出租人所有的租赁物转让或抵押给第三人,保障出租人的所有权获得对抗善意第三人的效力。 第一金融课堂为初入职场的银行、金融系统的人士方便系统的学习专业知识,我们分系列发布了专业人士分享的经验、经历,希望能够给予些许帮助。现已发布第一系列:优秀客户经理成长系列文章、第二系列:贷前调查、第三系列:财务分析篇,现在正在发布:授信产品系列。敬请关注! 【案例介绍】公交租赁贷款授信方案 银行从业人员,写授信报告必备! 干货】尽调人员撰写授信报告——财务报表分析指标体系教你如何写一手漂亮的(结构完整、内容详实、逻辑清晰)授信调查报告? 【【干货】21个案例掌握授信方案“量体裁衣”式设计 授信对错论】 【授信标准论】 应收账款如何看 【信贷知识】详解银行对融资租赁企业的授信 自从当了小企业审批人我总是听到各种匪夷所思的声音 授信重组--从贸易融资转贷款谈起 原创 | 授信企业存货的调查技巧 如何快速准确识别出一笔授信业务的最终风险在哪里? 银行风控总结:银行授信前须问企业100个问题,值得收藏 通过启信宝查询发现隐形负债 贷款审批-授信额度的确定流程 银行授信人员必知的授信企业行业分析方法 ——如何做授信企业的行业分析 对授信评审的几点看法 那些年调查(或审查)过程中遇到的大坑 【实用技能】授信业务全流程风险管理 不同产品授信风险审查要点 民办学校授信,想说“爱”你,不容易——新《民促法》浅析、民办学校授信关注点及建议 来,我们谈一种全新的授信报告模式 如何识别民间融资? 贸易融资授信方案设计讨论(根据第一金融课堂学习故事会群友讨论整理) 孙建林:商业银行应从三个层次防范授信风险 不同产品授信风险审查要点 老信贷总结:中小企业授信如何看三品三表和三流 实务丨提高授信审查效率,做好这7点是关键! 干货 | 信贷授信业务风险管理与三十条黄金法则 银行授信丨如何确切掌握企业自有资金的真实情况? 信用贷家族中各种授信额度类产品综述(必读) 【干货】如何确定授信额度? 不良往事 银行各类授信额度是怎么算出来的 干货:银行授信重点关注的100个问题 信贷产品的授信流程反思 关于“授信” 财务分析篇合集 贷前调查系列合集 优秀客户经理成长系列文章合集 Reward 长按二维码向我转账 受苹果公司新规定影响,微信 iOS 版的赞赏功能被关闭,可通过二维码转账支持公众号。 Scan QR Code via WeChat to follow Official Account

您可能也对以下帖子感兴趣

文章有问题?点此查看未经处理的缓存