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发行监管部首次公开发行股票审核工作流程

财道21 投行实务观 2023-02-20

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      在之前的文章中,我们了解了企业上市辅导的基本知识:浙江证监局拟上市公司辅导工作监管指引解读以及浙江省证监局的具体辅导要求:浙江证监局拟上市公司辅导工作监管指引解读,并对比了主板和创业板公司需要向证监会报送的文件清单:主板和创业板首次公开发行股票申请文件对比,那么报送了材料之后,证监会的审核流程是怎样的呢,我们今天来看看。


中国证监会发行监管部首次公开发行股票审核工作流程如下:


按照依法行政、公开透明、集体决策、分工制衡的要求,首次公开发行股票(以下简称“首发”)的审核工作流程分为受理、反馈会、初审会、发审会、封卷、核准发行等主要环节,分别由不同处室负责,相互配合、相互制约。对每一个发行人的审核决定均通过会议以集体讨论的方式提出意见,避免个人决断。


01

基本审核流程图

02

首发申请审核主要环节简介








03

与发行审核流程相关的其他事项

发行审核过程中,我会还根据特殊行业企业的具体情况,征求相关主管部门是否同意其发行股票的意见。


为深入贯彻落实国家西部大开发战略、支持西部地区经济社会发展,改进发行审核工作服务水平,充分发挥沪、深两家交易所的服务功能,更好地支持实体经济发展,首发审核工作整体按西部企业优先,均衡安排沪、深交易所拟上市企业审核进度的原则实施。同时,依据上述原则,并结合企业申报材料的完备情况,对具备条件进入后续审核环节的企业按受理顺序顺次安排审核进度计划。


发行审核过程中的终止审查、中止审查和恢复审查按相关规定执行。审核过程中收到举报材料的,依程序处理。


发行审核过程中,将按照对首发企业信息披露质量抽查的相关要求组织抽查。


  发行审核过程中遇到现行规则没有明确规定的新情况、新问题,发行监管部将召开专题会议进行研究,并根据内部工作程序提出处理意见和建议。


关于证监会审核流程就介绍到这里,更多关于企业上市、股票发行等的知识,欢迎关注公众号获取。


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