股权投资尽职调查资料清单实用模板——《投资人的逻辑：投融资策略与上市思维》

一、            公司基本情况

1.       请描述公司基本情况（包括公司简介、历史变革、主营业务及发展、地理范围、收入及利润等信息）；

2.       请描述公司在发展过程中的重要事件，包括但不限于股权变更、收购和处置重大资产或业务，管理层变动，重要的融资和资产注入活动等；

3.       请描述公司近期的股权结构；

4.       请描述公司成立至今是否存在已经实施的、或正在实施的或拟进行的增资扩股、股份转让、重大资产重组等事项；

5.       请提供公司参股公司及公司全部分支机构的名单及股权结构。

二、            公司的经营管理

1.       请分别介绍公司的主营业务，按照公司的各事业部，分别介绍其下属公司的主营业务及目前从事的经营活动情况，该描述包括但不限于：

1.1.       公司的主营业务、经营所在地、实际经营起始日、经营模式、业务流程、项目流程、技术研发、技术应用、主要市场情况等；

1.2.       公司自设立以来的经营业务是否发生变化以及相关变化的情况；

1.3.       公司与其他任何实体（包括控股股东和实际控制人控制的其他企业）共同合作、联营等情况的情况；

2.       请描述公司各项业务所占比重；

3.       请描述公司在生产运营时如何进行成本控制；

4.       请说明公司如何抵御原材料、设备成本上涨的风险；

5.       公司如何挑选供应商；

6.       公司与任何供应商之间是否存在任何长期合约？与这些供应商的协议每隔多久进行续期；

7.       列举采购定价策略或机制；

8.       如有，公司采购能够获得的一般赊账条件是什么？与行业惯例相比如何；

9.       是否与供应商在过去的合作中产生过矛盾，而影响生产的进行？最后是以什么样的方式解决的；

10.    请说明公司所在行业的行业现状、技术水平、国内市场情况、国际市场情况、主要竞争对手、行业分类、近年来发展的现状以及未来发展趋势等；

11.    请描述公司业务模式，公司的主要业务渠道拓展及维护情况，公司主要的合作方及与交易对手的合作方式；

12.    请描述公司主营业务的市场份额、行业地位，主要市场的地域分布和市场占有率的资料；

13.    请详述公司主营业务的过往三年市场规模与市场容量；

14.    请分别说明国内外的政策对公司所处的行业的不同影响；

15.    公司拥有的技术和知识产权情况；

16.    公司所取得的相关行业协会会员资格；

17.    未来三年主要的机遇、风险（经营风险、法律风险、财务风险、监管风险等）和担忧在哪些方面，以及公司如何定位以应对这些方面；

三、            财务数据

请提供公司近三年经审计的财务数据，包括但不限于：

1.       按区域划分的收入构成明细表（单位与金额）与毛利分析说明 ；

2.       人工成本明细；

3.       销售费用，管理费用与其它经营费用明细表；

4.       请介绍公司应收账款和应付账款的管理政策。包括主要客户的应收账款和应付账款的金额总额和期限明细；

5.       请谈谈公司目前的税务状况，包括具体的财务税收优惠政策；

6.       不同的业务板块其它业务收入与费用的明细；

7.       不同的业务板块营业外收入支出的明细；

8.       请介绍过去财务年度的主要资本支出项目和金额，以及当前及未来三个财务年度的主要资本支出项目和金额。

四、            公司股东

1.       请提供公司股东名单并在该名单上注明股东及实际控制人各自的出资额和持股比例；

2.       请提供公司大股东的公司情况介绍。

五、            人力资源

1.       请说明公司业务板块所雇用员工人数。随着未来2-3年的发展规划，公司员工会发生哪些重大变化；

2.       请介绍目前公司薪酬管理制度。采取何种薪酬奖励措施；

3.       请说明过去一个会计年度的工资、薪金今年预期增加情况；

4.       请说明管理层和其他员工的任何利润分享、奖金、养老、股份购买安排或股票方案

六、            公司架构、董事会和高级管理人员

1.       请提供公司目前的管理体制，并提供各事业部之间的职责划分与关系，详细阐述各事业部与事业部下属子公司的运营管理体制；

2.       请提供最新的公司章程；

3.       请提供公司董事及相关管理层名单及简历。(提供文件) ；

4.       请概括介绍在公司层面的主要管理决策流程；

5.       请介绍董事会决策情况，包括：(提供董事会章程 )；

6.       请说明公司董事会成员中非执行/执行董事、独立董事等比例要求和选择标准；请提供已授予或将授予公司（以及子公司和附属机构）的董事的所有报酬、奖金和贷款；

7.       请说明公司现任董事、监事、总经理、副总经理、财务负责人及其他高级管理人员从何处领取薪酬以及上述人员在其他公司的任职情况并提供其任职公司名单；

七、            公司所处行业情况、市场情况及预测

1.       请说明公司所在行业的行业现状、技术水平、国内市场情况、国际市场情况、主要竞争对手、行业分类等；

2.       请对公司所在行业在国内外的发展历程、现状与发展前景进行分析；

3.       公司所处行业的管理体制、行业政策、行业规模、市场容量、竞争状况、技术水平等方面情况及其变化趋势；

4.       影响行业发展的有利和不利因素；

5.       国家对公司业务的主要产业政策；

6.       对公司不同的业务板块的经营进行地域性分析。

八、            竞争情况

1.       请介绍公司主要客户的基本情况及公司下游产业链的市场情况；

2.       请描述公司面临竞争的主要对手，以及公司与主要竞争对手就技术水平、市场份额、产品的先进性、价格、营销能力、研究开发能力、财务状况等方面的比较；

3.       请具体说明公司的竞争优势(规模、成本、商业模式、技术、人才、其他)；

4.       请具体说明公司的竞争劣势。

九、            公司发展规划

1.       公司是否有计划扩大或缩小其业务规模或经营范围；

2.       公司未来发展策略及规划，短期和长期经营目标，包括成功因素和风险因素，以及实现这些目标所采用的业务计划与策略；

3.       比较自己与其他竞争者的优势和不足，公司的业绩与整个行业及其竞争者的总体业绩是否存在重大差异；

4.       公司潜在的订单及项目情况。