泰和泰研析丨美国最新对俄罗斯经济制裁等措施内容及风险提示

美国东部时间2023年2月24日，俄乌冲突一周年之际，美国商务部、国务院、财政部和总统贸易办公室同时出台出口管制、经济制裁及提高关税等措施，加大对俄罗斯、白俄罗斯的制裁力度，同时出台对伊朗的新出口管制措施，将5家中国实体纳入出口管制的“实体清单”。美国政府的措施，不仅对俄罗斯和白俄罗斯的经济产生影响，同时也对我国企业出口与部分俄罗斯企业的经济往来带来新的风险。

一

美国商务部针对俄乌冲突实施的额外出口管制措施

1. 根据《美国出口管制条例》（“EAR”）对俄罗斯和白俄罗斯实施额外制裁并改进现有管制措施。通过修订EAR，扩大对俄罗斯和白俄罗斯基础工业部门（包括石油和天然气生产；商业和工业项目；化学和生物前体细胞）和“奢侈品”制裁的范围，与美国西方盟友的管制措施保持一致，强化对俄罗斯和白俄罗斯的现有制裁。

2. 根据EAR对伊朗采取出口管制措施，以应对伊朗无人驾驶飞行器（UAV）在俄乌冲突中的使用，主要包括：

• 对技术含量较低的物项（“EAR99”）施加许可要求，包括运往伊朗的半导体，无论是否有“美国人”参与交易。
• 建立新清单（Supplement No. 7 to part 746)，按海关HTS-6编码识别这些EAR99物项，确保商务部工业和安全局（“BIS”）和其他美国政府机构能够跟踪和量化这些物项的出口。
•  增设新的“伊朗外国直接产品(FDP)规则”，主要针对商务部管制清单（Commerce Control List, CCL）中特定类别的物项和新清单中确定的EAR99物项。
• 修订现有的俄罗斯/白俄罗斯FDP规则，以涵盖EAR99物项，这些物项在包含标有美国或美国原产零部件的无人机中被发现（尽管它们实际上可能不是美国品牌或美国原产的），修订后的FDP规则能够确保美国产品不被运往伊朗，用于制造俄乌冲突中使用的无人机。

3. 增加清单实体。BIS将13个实体纳入“出口管制实体清单”（Entity List，简称“实体清单”），其中包括5家中国实体。BIS称，这些实体协助了俄罗斯军方，违反了美国的国家安全与外交政策利益。

这次被列入“实体清单”的中国实体名单，请见下表：

上述5家中国实体被标注为脚注3实体，从而受到俄罗斯/白俄罗斯军事最终用户外国直接产品 (FDP) 规则的约束。此外，美国商务部对上述实体的许可证审查政策采取“推定拒绝”（presumption of denial）的原则（指定为EAR99的食品和药品实行逐案审查的例外审查政策） 。

二

美国国务院与财政部经济制裁

美国国务院对Igor Yurievich Babushkin等76名个人、阿格斯控股股份公司（Joint Stock Company Argus Holding）等52家实体及22条船只实施SDNs制裁，对1219名俄罗斯军人及Artyom Igorevich Gorodilov等3名俄罗斯军官实施签证限制（visa restriction）。 

美国财政部及下设外国资产控制办公室（Office of Foreign Assets Control，后称OFAC）对俄罗斯公民Anastasia Olegovna Eshstrut、第三国公民Walter Moretti等22名个人和莫斯科信贷银行股份有限公司（Credit Bank of Moscow Public Joint Stock Company）等83个俄罗斯或支持俄罗斯的实体实施SDNs制裁，制裁对象涉及俄罗斯金属和采矿业、金融机构、军工产业链。

受SDNs制裁的实体和个人在美国或由美国人拥有或控制的所有财产和财产权益都将被冻结，且必须向OFAC报告。此外，任何由一个或多个被制裁个人直接或间接拥有的持50%或以上股份的实体也将被制裁。所有涉及制裁对象的、与美国人或在美国境内（或过境）进行的财产或财产利益的交易将被禁止，除非获得OFAC发放的一般或特定许可证（a general or specific license）授权，或获得豁免（exempt）。受签证限制的个人及其直系亲属将被禁止入境美国。

在财政部的制裁名单中，JOINT STOCK COMPANY MILITARY-INDUSTRIAL CORPORATION NPO MASHINOSTROYENIA等3家俄罗斯企业被实施二级制裁。

三

USTR宣布对俄罗斯部分进口商品征收更高关税

美国国际贸易代表戴琪发布了关于对俄罗斯进口商品征收更高关税的声明，宣布对来自俄罗斯的价值约28亿美元的各种商品增加额外关税，提高了大多数金属和金属产品的关税——将关税从35%增加到70%，还将俄罗斯其他产品的关税提高到35%，如化学品和矿物。此外，根据修订后的1962年《贸易扩张法》第232条，对俄罗斯进口铝征收关税。

四

对我国企业出口及与俄罗斯经济往来的风险提示

（1） 此次美国商务部扩大了对俄罗斯和白俄罗斯基础工业部门的制裁，如石油和天然气生产，商业和工业项目化学和生物前体细胞。我国企业在对俄罗斯或白俄罗斯的基础工业部门出口或转出口包含有美国成分的产品、技术和软件时，在了解出口或转出口物项的基础上，建议对最终用途和最终用户做尽职调查。

（2） 此次美国商务部因伊朗无人机事件对出口伊朗的技术含量较低的物项（“EAR99”）施加许可要求，增设新的“伊朗外国直接产品(FDP)规则”，修订现有的俄罗斯/白俄罗斯FDP规则，增加13个实体清单（包括5个中国实体）等。我国企业在出口/转出口伊朗、俄罗斯/白俄罗斯以及向13个清单实体出口/转出口相关物项时，建议对最终用户和最终用途做尽职调查。

（3） 美国财政部对3家俄罗斯企业实施了二级制裁，我国企业如果与被制裁的JOINT STOCK COMPANY MILITARY-INDUSTRIAL CORPORATION NPO MASHINOSTROYENIA 等3家公司存在经济或业务往来，有可能被视为向受制裁实体提供资金和支持，进而面临被列入SDN名单或其他制裁名单的风险。

（END）

李国刚  

顾问 

业务领域：国际贸易/海关，出口管制/经济制裁

皮尔曼洁  

律师助理

业务领域：国际贸易/海关，出口管制/经济制裁

管姣姣  

律师助理

业务领域：跨境资本市场，国际贸易/海关，出口管制/经济制裁

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