深交所上市审核委员会2023年第29次审议会议和上交所上市审核委员会2023年第35次审议会议在今日召开，共审核3家企业，3家获顺利通过。截至目前，2023年深交所上市审核委员会共审核53家IPO企业，47家获通过，4家被否，2家暂缓审议。2023年上交所上市审核委员会共审核20家IPO企业，15家获通过，2家被否，3家暂缓审议，2家取消审核。一深圳市联域光电股份有限公司联域光电专注于中、大功率

国务院证券监督管理机构认为有必要时，可以委托会计师事务所、资产评估机构对证券公司的财务状况、内部控制状况、资产价值进行审计或者评估。具体办法由国务院证券监督管理机构会同有关主管部门制定。第一百四十条

为防失联，请关注两个备用号：新经济工场（xinsanbangongchang）、资本市场研究苑（neeqresearch）,搜索公众号或长按以下二维码关注：

电子合同及电子签名的使用在我互联网金融的民事行为中是比较普遍的，它能够使双方在互联网条件下完成合同的签订，具备了方便、快捷的优势，但在便捷的基础上，我们仍然不能忽视电子合同所存在的弊端和法律风险。

137、日收盘价：日收盘价是指每个交易日的最后一笔成交价格。因为收盘价是当日行情的标准，又是下一个交易日开盘价的依据，可据以预测未来证券市场行情，所以投资者对行情分析时一般采用收盘价作为计算依据。

虽然非上市公司的股东承担有限责任，非上市公司所欠上市公司的债务从法律上讲不应由我个人承担，但是出于对上市公司的情感和责任，我自愿由我个人全部承担，并拿出我的一切来解决上市公司和非上市公司的债务问题。

募集机构仅可以通过合法途径公开宣传私募基金管理人的品牌、发展战略、投资策略、管理团队、高管信息以及由中国基金业协会公示的已备案私募基金的基本信息。私募基金管理人应确保前述信息真实、准确、完整。

发行人有严格的资金管理制度，不得有资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情形。第三章：财务与会计披露原则第25条：

综上，股权属于一种新型的综合性权利，其中包括财产权、身份权以及社员权。即使有限公司的股权是在婚后取得，该股权的权利人只能是登记人而非夫妻双方，但股权收益属于夫妻共同财产。

企业出资人是指将一定的款项或实物投入某企业，参加或不参加企业的经营管理，并参与企业的利润分配的自然人或法人。依法履行出资义务是每一位出资人的法定义务，与之相对应的，企业出资人也有法律赋予的法定权利。

如此，我们可以认为：资产负债表负责资源（资产和负债以及所有者愿意）的利用效率；利润表则负责产品（各类产品的销售收入和利润）的回报情况。只要抓住这两张表，就可以牢牢把握企业的经营核心。

月24日修改的《中国证券投资基金法》第108条规定“基金行业协会是证券投资基金行业的自律性组织，是社会团体法人。基金管理人、基金托管人应当加入基金行业协会。而中基协只是证券会指定的一个自律组织。

证监会主席刘士余曾表示，新三板发挥着“苗圃”和“土壤”的功能，让一批创新能力强、诚实守信、市场前景好的企业，能够转板的就转板，不愿意转板的就在新三板里面绽放。

据了解，杜海涛从2012年涉足商界至今，已经投资运营了十几家公司，遍布家居生活、餐饮美食、共享出行、娱乐媒体等领域。其中至少有津之源、分享时代、掌中飞天三家公司，已经在新三板上市。

解答如下：应追究相关人员的责任，可通过刑事手段予以追究，另外根据资产保管人状态，确定责任人，新发现资产减损的，由新公司代表追责。其中，管理人必须说明资产减损的原因和期间所做的工作，以认定其是否失职。

1、根据发行人的说明及与相关人员的访谈，核查利用员工个人账户收取货款的主要原因：①发行人的客户中有一些个体经营户和小微企业，交易规模一般较小而且比较频繁。对于这些小额零星销售，根据发行人的信用政策，

7月17日，全国股转公司对了望股份实施纪律处分，2015年至2016年期间，北京了望投资顾问股份有限公司（简称“了望股份”）存在提前使用募集资金、重大事项未及时履行内部决策程序、信息披露违规等行为。

当事人依法履行出资义务或者依法继受取得股权后，公司未根据公司法第三十一条、第三十二条的规定签发出资证明书、记载于股东名册并办理公司登记机关登记，当事人请求公司履行上述义务的，人民法院应予支持。

一是非金融机构不得发行、销售资管产品，国家另有规定的除外。这里的“国家另有规定的除外”主要指私募基金的发行和销售，国家法律法规另有规定的，从其规定，没有规定的，适用本《指导意见》的要求。

为防失联，请关注两个备用号：新经济工场（xinsanbangongchang）、资本市场研究苑（neeqresearch）,搜索公众号或长按以下二维码关注：

（四）请核实董秘变动是否已在BPM系统中报备，其中新任董秘应当报备，离职董秘应当更改任职状态，且离任职日期应当与公告一致。如存在未报备或信息不准确的情况，应当在12月8日前补充报备或修改。

部分指标优化指标优化并非纸上涂抹与篡改，而是要配合实际的改变。比如：1.在不影响实际经营的情况下适当调整促销策略就可能会让毛利率有微小变化；2.通过实实在的存货控制可以优化相当多的财务指标等等。

企业是否做出了较多有利于经营活动的投资（长期或短期）？是否通过筹资的方式获取了所需资金？筹资的方式是哪种（股权融资、债权融资）？通过这些，可以看出企业管理者在经营上的信息，以及专注度。

根据《关于做好公司合并分立登记支持企业兼并重组的意见》的规定，因合并而存续或者新设的公司，其注册资本、实收资本数额由合并协议约定，但不得高于合并前各公司的注册资本之和、实收资本之和；

《证券投资基金法》第3条规定，基金管理人、基金托管人与基金份额持有人拥有的权利和义务，按照本法在基金合同中的约定。这就为非公开发行证券投资基金以契约为法律载体提供了有力的法律依据。

六、第一大股东或实际控制人的一致行动人人数发生变化，是否属于《非上市公众公司收购管理办法》第十六条规定的收购事项？股份在前述一致行动人之间或者同一实际控制人控制的不同主体之间进行转让，是否构成收购？

其中新三板公司新疆火炬(832099)。在历时392天，经历一次暂缓表决后，新疆火炬终于成功拿到IPO门票。由此新疆火炬成为今年第20家IPO过会的新三板企业，同时也是第一家过会的新三板扶贫概念股。

二审期间，朱遂高当庭提交了付款凭证一组。证明在朱遂高名下的王艾堂、王艾姑的83万元利润按八倍分配方案共932256元，已经支付给王爱玲、王艾堂和王艾姑利润882976元，还欠王爱玲利润49280元。

《金证券》记者连线券商知情人士，对方告知，目前已经进入第二个版本的修改阶段。“已经进行了一个多月了，监管从券商抽调了一些专业人员参与，但目前还不知道什么时候能够定稿，什么时候能够正式出台。”

启源装备（300140）在创业板IPO时，最近两年内董事长和另外一名非独立董事发生了变化，总经理、董秘辞职、高管进行了相应的变动，虽然董事变化人数不足1/3，但是高管变动较大，同样受到证监会的关注。

为防失联，请关注两个备用号：新经济工场（xinsanbangongchang）、资本市场研究苑（neeqresearch）,搜索公众号或长按以下二维码关注：

据金融办工作人员介绍，小额借贷公司必须要在银监会等相关部门登记后才能对外进行放贷，长沙开福区拥有这类资质的公司仅有四家，而这家“融e富”借贷公司并不在其列。

1、〈公司法〉七十一条：经股东同意转让的股权，在同等条件下，其他股东有优先购买权。两个以上股东主张行使优先购买权的，协商确定各自的购买比例;协商不成的，按照转让时各自的出资比例行使优先购买权。

基金的清算是基金运作生命周期最后的一个阶段，我们研究分析过很多基金产品的清算阶段，其中税务筹划和出现严重亏损的基金遇到的问题最多，也是投资者与管理人最易引起法律纠纷的地方。

（一）资本管理。社保基金会及各省（区、市）国有独资公司等承接主体作为财务投资者，享有所划入国有股权的收益权和处置权，不干预企业日常生产经营管理，一般不向企业派出董事。必要时，经批准可向企业派出董事。

如果把平均收费最贵的三家中介组合在一起，那就是，聘请瑞信方正证券有限责任公司券商、北京明税律师事务所律所、永拓会计师事务所（特殊普通合伙）会计所，合计付出10928万元，完成IPO之旅。

根据中国市场调查网统计数据，公司在2016年电池销售量6.8GWh排名全球第三。而根据真锂研究的最新数据，2017年前三季度公司累计电池装机总量已经全面超越比亚迪、国内市占率达到30%，优势稳固。

如果创始股东和公司在本轮投资完成后12个月内，没有完成下文“签署和完成交易的前提条件和交易完成后的承诺条款”中定义的投资后承诺条款，公司必须按照A轮投资人要求部分或者全部的赎回本轮发行的优先股；

如何快速查找IPO企业排队基本情况，可以通过点开右上方“三个点的位置”打开微信“搜索页面内容”功能，在搜索横线上输入要查找企业的简称，可以迅速找到企业排队的基本情况。

董事会或者执行董事不能履行或者不履行召集股东会会议职责的，由监事会或者不设监事会的公司的监事召集和主持；监事会或者监事不召集和主持的，代表1/10以上表决权的股东可以自行召集和主持。

界面今日援引消息称，小蓝单车B轮融资接近谈成后，投资方在最后阶段没有了音讯。时至今日，小蓝单车的B轮融资并没有进账。此外，小蓝单车还曾向ofo、摩拜提出被收购意向，但遭到了拒绝。

新三板通过五年的建设和发展，在中国多层次资本市场体系中建立了一个真正支持“创新”的金融市场体系，构建了市场经济中的“创新”机制，培育了“创新”文化，取得了巨大的市场建设成就。

合同打印公司名称与尾部盖章公司名称不一致的情况，在实践中经常遇到，比如合同抬头写的是总公司或母公司，盖章的却是分公司或子公司；又如公司名称打出别字、少字；再如替换合同模板过程中忘记更改对手公司名称。

设立公司，应当依法向公司登记机关申请设立登记。符合本法规定的设立条件的，由公司登记机关分别登记为有限责任公司或者股份有限公司；不符合本法规定的设立条件的，不得登记为有限责任公司或者股份有限公司。

5、发行人报告期内发生三起致人死亡安全事故。请发行人代表进一步说明三起事故的处置、对经营活动的影响、安全生产内控制度的完善以及是否构成本次发行上市障碍。请保荐代表人说明核查方式、核查过程及结论。

私募管理人的入会问题始终是个老大难，许多困惑缠绕着大家：哪些私募管理人需要入会？为什么要入会？如何入会？针对广大私募小伙伴的这些疑问，我们做了梳理，送给大家一份最全面的入会指南。

小兵解读：只要是跟发行人以及相关人员相关的未决诉讼，都需要充分披露。即便是已经完结的诉讼，如果诉讼的影响还没有完全消除（比如存在反诉可能、赔偿问题还没有彻底完毕等），也需要披露。

5.拟挂牌企业常出现资产管理不规范的情况，如未设置独立的财会部门、未建立独立的财会制度、未在银行独立开户、公司资金与股东资金不分，以及股东以借款、代偿债务代垫款项或者其他方式占用公司资金等；

利润分配权利的限制：如公司章程规定利润按照实缴出资比例分配（或全体股东没有另行约定，根据公司法规定，有限责任公司按照实缴的出资比例分配利润）。此时，未实缴的股权并不享有利润分配的权利。>>>>

为防失联，请关注两个备用号：新经济工场（xinsanbangongchang）、资本市场研究苑（neeqresearch）,搜索公众号或长按以下二维码关注：